南京一次審計挖“3代”貪官 為撈錢建擔(dān)保公司

張葉 繪

????2011年12月1日，南京市科技咨詢服務(wù)中心原常務(wù)副主任、南京協(xié)創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司董事長兼總經(jīng)理許克玉涉嫌貪污罪、挪用公款罪被提起公訴。據(jù)南京市紀(jì)委辦案人士介紹，該案涉及的50后、70后、80后三個年齡層次十余名違紀(jì)違法人員，絞盡腦汁，大肆斂財?shù)膭訖C各有不同，但教訓(xùn)發(fā)人深省。

　　怎么案發(fā)的？

　　例行離任審計 發(fā)現(xiàn)諸多疑點

　　2010年7月，南京市科協(xié)主要負責(zé)人離任。市審計局在例行離任審計及延伸審計中發(fā)現(xiàn)，市科協(xié)下屬單位市科技咨詢服務(wù)中心和南京協(xié)創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司的資金使用，存在諸多疑點，特別是以墊資名義違規(guī)從事出借資金業(yè)務(wù)，大量資金往來存在異常。

　　根據(jù)市紀(jì)委領(lǐng)導(dǎo)批示，市紀(jì)委紀(jì)檢監(jiān)察一室經(jīng)過初核掌握了市科技咨詢服務(wù)中心常務(wù)副主任、南京協(xié)創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司董事長兼總經(jīng)理許克玉涉嫌貪污、挪用公款等問題。

　　2010年11月14日，市紀(jì)委決定對許克玉涉嫌違紀(jì)問題立案并采取“兩規(guī)”措施調(diào)查。在市紀(jì)委會同市公安局、市檢察院聯(lián)合專案組隨后的調(diào)查中，許克玉等人涉嫌貪污、挪用巨額公款的犯罪事實浮出水面。

　　起訴什么罪？

　　涉嫌貪污罪和挪用公款罪

　　2011年4月，紀(jì)檢機關(guān)根據(jù)許克玉等人涉嫌犯罪的事實，將其移送檢察機關(guān)。2011年12月1日，南京市人民檢察院以許克玉、從某涉嫌貪污罪、挪用公款罪向市中級人民法院提起公訴。

　　起訴書認定，被告人許克玉在擔(dān)任南京市科技咨詢服務(wù)中心常務(wù)副主任、南京協(xié)創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司法定代表人、總經(jīng)理期間，被告人從某在擔(dān)任南京協(xié)創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司常務(wù)副總經(jīng)理期間，利用職務(wù)便利，采取隱匿實際利息收入的方法，將上述單位在公款出借過程中產(chǎn)生的部分利息收入共計人民幣3065694元侵吞。其中，許克玉單獨侵吞541660元，許克玉、從某共同侵吞2456034元，從某單獨侵吞68000元；許克玉、從某利用職務(wù)便利，共同挪用公款13820000元。

　　70后　許克玉 南京市科技咨詢服務(wù)中心原常務(wù)副主任

　　他鋌而走險瘋狂斂財

　　與手下侵吞公款出借中的部分利息306萬元

　　悔過書上三點寫滿對錢的渴望

　　許克玉，1970年生于溧水縣一個農(nóng)民家庭。1993年，許克玉從揚州工學(xué)院電子系計算機專業(yè)畢業(yè)，以省委選調(diào)生的身份到市煤氣公司工作。1995年調(diào)入市科協(xié)，2000年1月，還不滿30歲的許克玉就被任命為市科協(xié)辦公室副主任，副處級；2002年，被任命為市科協(xié)組宣部部長。雖然32歲就走上了正處級領(lǐng)導(dǎo)崗位，但貧寒家庭出身的他，更充滿了對金錢的渴望。

　　這一點，從他的悔過書中就可以看到：“表哥表弟因車禍相繼去世，留下三個可憐的孩子，生活非常凄苦，我無力資助；2005年，老父親患上癌癥，家庭無力承擔(dān)高昂的醫(yī)療費用，最后不得不放棄治療；第一次婚姻生下的女兒、第二次婚姻生下的一對雙胞胎兒子都需要撫養(yǎng)，讓我深感生活的艱辛和壓力，覺得沒錢真不行”。

　　一上任就開始找錢

　　2007年底，市科協(xié)組織競爭上崗，被稱為“錢袋子”的科技咨詢服務(wù)中心副主任空缺，此時許克玉擔(dān)任正處級領(lǐng)導(dǎo)干部已經(jīng)五年，按規(guī)定必須輪崗。他立即向領(lǐng)導(dǎo)表明了想去咨詢中心工作的愿望，并于2008年1月如愿以償?shù)禺?dāng)上了咨詢中心副主任，主持日常工作。

　　市科技咨詢服務(wù)中心主要職能是進行科技咨詢服務(wù)，其資金由市科協(xié)下?lián)堋Ｋ先螘r，咨詢中心賬面上有2000多萬元閑置資金。

　　2008年3月，許克玉在交通銀行工作的朋友從某打電話告訴他，說有一企業(yè)急需用錢，年收益率達8%。許克玉隨即叫從某到自己辦公室面談。見面后，從某告訴許克玉，“這家企業(yè)的母公司很有實力，每次最低借款500萬元，期限3個月，利率為月息2%，你可按年息8%入賬，剩下的自己揣腰包。怎么樣？”

　　經(jīng)過一番籌劃，許克玉決定向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報。不過，匯報時，許克玉卻把明顯是違規(guī)高利借貸的性質(zhì)，說成是銀行正常的理財產(chǎn)品，騙得了領(lǐng)導(dǎo)的同意。他立即通知從某：可以做這筆業(yè)務(wù)，先期借款500萬元，期限3個月。

　　4月1日當(dāng)天簽約后，從某就按2%月息將第1個月的收益10萬元打入了許克玉的銀行卡。該筆借款業(yè)務(wù)，實際利率為月息5%，其中有3個點被介入此事的三名80后人員均分（另案處理），許克玉將2%的月息，按年息8%入咨詢中心賬，將其余54萬余元收入個人囊中。

　　做大“撈錢業(yè)務(wù)”成立擔(dān)保公司

　　為了放手做大業(yè)務(wù)，多撈好處，許克玉以為中小企業(yè)提供投融資及貸款擔(dān)保服務(wù)為理由，說服有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，由科技咨詢服務(wù)中心全額出資1000萬元，于2009年1月成立了南京協(xié)創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司，許克玉兼任協(xié)創(chuàng)公司總經(jīng)理。并說服從某辭去銀行工作，受聘到協(xié)創(chuàng)公司任副總經(jīng)理。

　　新公司剛開張，兩人就接到了一筆業(yè)務(wù)。通過親屬關(guān)系，與一家急需資金的投資公司談妥，出借400萬元，期限1個月，利率是月息4%。許克玉與從某商定，按月息1%入?yún)f(xié)創(chuàng)公司的賬，另外3%的利息，兩人平分。實際上，此筆400萬元借款，該投資公司并沒有如期歸還，直到當(dāng)年八九月份才如數(shù)還清。月息1%的利息分8次入?yún)f(xié)創(chuàng)公司賬面，計27萬余元。按月息3%給付的利息計72.05萬元，被貪心的許、從二人平分，每人分得36萬余元。

　　之后，許、從二人采取上述手法和以個人名義向有關(guān)單位借出公款，非法攫取利息。但在向社會閑散人員任法人的某公司借款過程中，終于發(fā)生了出借2000余萬元款項無法收回的問題，還給公司造成了嚴(yán)重經(jīng)濟損失。

　　80后　從某 協(xié)創(chuàng)公司副總經(jīng)理

　　他揮金如土一年買3輛豪車

　　先后買了寶馬740、沃爾沃S80、奧迪TTS

　　1985年6月出生的從某，江蘇南京人，14歲就考入了南京審計學(xué)院。當(dāng)很多同齡人還在為高考拼搏時，17歲的他就在銀行有了一份收入穩(wěn)定，環(huán)境很不錯的工作。

　　然而，少年不識愁滋味，從某盡管工作收入不菲，但過早走上社會的他，雖然在工作崗位上業(yè)務(wù)熟悉，卻嚴(yán)重缺乏應(yīng)有的思想和法紀(jì)教育。特別是看到不少富家子弟穿名牌、開豪車時，非常喜歡玩車的從某更是羨慕不已。在整天操作資金、利息而滾滾涌來的金錢面前，追求享樂的虛榮心極度膨脹，對違規(guī)借貸、隱匿并侵吞實際利息收入，這些典型的違法犯罪行為，作為學(xué)習(xí)金融業(yè)務(wù)并在銀行從業(yè)的他，再清楚不過。但從某不僅毫不掩飾地向許克玉推介，甚至在許克玉聘請其到協(xié)創(chuàng)公司任職，說直接一點，就是去一起聯(lián)手犯罪時，居然欣然放棄正當(dāng)?shù)墓ぷ?，而跳入火坑?/p>

　　在與許克玉聯(lián)手作案侵吞本應(yīng)屬于公司的巨額利息后，在一年的時間里，他竟購買了三輛高檔汽車。

　　2009年五六月份，從某花費110萬元，購買了一輛寶馬740，加上上牌、保險等費用，總價為130萬元；2010年1月，從某又購買了一輛沃爾沃S80，連上牌等其他費用，共計53萬余元；僅時隔半年的2010年6月，從某又花64萬元購買了一輛奧迪TTS，連同保險等費用，總價75萬元。從某說：“這三輛車我輪換著使用，感覺很爽”。案發(fā)時，從某才25歲，花季年齡，大好前程，辦案人員也為之可惜。

　　50后　8人 市科協(xié)老干部

　　他們不顧晚節(jié)絞盡腦汁撈錢

　　牽出違紀(jì)違法8人，平均年齡61.75歲

　　紀(jì)檢機關(guān)在查處許克玉案過程中，帶出了市科協(xié)多名已經(jīng)退休或即將退休，年齡在50到70歲左右的干部，違規(guī)將所屬公司股票轉(zhuǎn)入個人名下，意圖獲取不法利益的問題。

　　2000年3月6日，市科委下屬新天科技公司（全資國有公司）通過南方證券公司上海分公司，以每股6.41元申購“桂冠電力”44萬股。同一天，市科協(xié)下屬咨詢中心也以每股6.41元申購“桂冠電力”66萬股。該股票為承銷商經(jīng)銷給一般法人的配售股，雖然股票3月23日開盤，但經(jīng)銷給一般法人的配售股解禁期為兩年，即2002年3月才能賣出。2000年3月中下旬，能夠操控兩個公司股票的胡甲、韋乙、王丙（均為化名）三名局處級干部在一起商量認為，該股票肯定有較大的升值空間，可想辦法以原價從兩家所購買的股票中弄一部分到三人個人名下。三人就分別以其他公司的名義同新天科技、咨詢中心簽定購買股票的協(xié)議，還都將協(xié)議簽定的時間提前到3月3日?？紤]到投資風(fēng)險，三人還商定，如果3月23日該股票上市高開，就劃撥資金實施購買行為，股票低開就把協(xié)議撤銷，不再購買。

　　2000年3月23日上午9：30，“桂冠電力”開盤價為17元。胡甲按照每股6.41元，按協(xié)議購買了股票8萬股（其中胡甲6萬股，南京某科技公司2萬股）；韋乙、王丙按協(xié)議共同購買了7萬股股票，其中，韋乙5萬股，王丙2萬股。2002年3月23日，“桂冠電力”解禁，三人通知咨詢中心和新天科技將代持的“桂冠電力”全部拋出，，胡甲獲利38.8萬元，韋乙獲利33.95萬元，王丙獲利13.61138萬元。

　　三人的行為是否觸犯法律構(gòu)成犯罪？經(jīng)檢察機關(guān)與相關(guān)專家多次研究討論認為，鑒于所購買的股票有兩年的風(fēng)險期，三人的行為在獲取上述兩家單位股票收益的同時，也分擔(dān)了風(fēng)險，其貪污行為具有不確定性，與典型的貪污罪有所區(qū)別，且形式上也獲得了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意和實際出資，按相關(guān)司法原則，對三人的行為不以犯罪論處。但三人違規(guī)操作購買股票的行為，違反國家法律法規(guī)和中央紀(jì)委的相關(guān)規(guī)定。紀(jì)檢機關(guān)在查處胡甲等三人違規(guī)購買股票的同時，還發(fā)現(xiàn)了另外五人有類似的行為。

　　上述八人，案發(fā)時，平均年齡61.75歲。其中，副局級干部四人，正處級干部二人，副處級干部二人。（記者 孔小平 通訊員 陳澤旺 王海東）